1月份的电费发票2月份才收到,但是1月份的时候已经入账,怎么处理

发布网友发布时间：2024-10-24 17:34

共5个回答

热心网友时间：2024-11-04 05:44

因为你1月份直接安正常收到电费*的情况做的分录，所以在收到这张*时，就直接将*粘贴到这个分录后面即可。以后在没有收到电费*，但要安实际记入分录时应先做：借：制造费用贷：其它应收款待你收到这张*时，再做：其它应收款贷：现金/银行。追问不需要用红字做相反分录冲减吗，*日期为1月24日

热心网友时间：2024-11-04 05:44

按照正常的来说，1月份你还没收到*，不能作为费用入账。但是你已经入账了的话，2月才收到*，可以直接把*补附在1月的凭证后面就可以了，就算你是2月才开的*，问题也不大的

你*日期是1月份的话，更不需要做冲销了，直接把*附在原来的凭证后面就可以了追问我们是一般纳税人，电费开具的是*专用*，这个月才网上认证

追答。。。*先附在1月的凭证后面
然后再在2月做一个调整*的分录。。。

热心网友时间：2024-11-04 05:45

没有*你1月份做的分录相当于是暂估入账，2月份收到*后要红冲上月的分录，再做一遍正数的，如果是*专用票还要计提进项税。

涉及到进项税的问题，那些说把*直接粘到1月份凭证后面的做法是不对的！来自：求助得到的回答

热心网友时间：2024-11-04 05:45

*日期是1月份的，直接将*粘贴在1月份已经做的凭证后面就可；
*日期是2月份的，需要把1月的凭证红冲，然后2月再做一张凭证附上*。追问冲红的凭证怎么做

追答红冲
借：制造费用 -15416【红字】
贷：库存现金 -15416【红字】
更正
借：制造费用【蓝字】
借：应交税费—应交*（进项税额）【蓝字】
贷：库存现金 15416

热心网友时间：2024-11-04 05:46

不用走账，把此*贴在1月的凭证上就可以。