关于当月应缴增值税计算的问题

发布网友发布时间：2024-10-17 02:36

共3个回答

热心网友时间：2天前

公式为：应纳税额=销项税额-进项税额　　
增值税计算公式：含税销售额÷（1+税率）=不含税销售额　　
不含税销售额×税率=应纳销项税额
如果你所说的这个销项票200000是含税金额：200000/（1+0.17）=170940.17
应纳销项税额：170940.17*0.17=29059.83。
进项税额：80000/1.17=68376.07 68376.07*0.17=11623.93
29059.83-11623.93=17435.90。
17435.90-上月留抵税额1000=16435.90元。
这下应该通俗易懂了吧。。

热心网友时间：2天前

留抵就是本应上月就可以抵消的，但没有抵消，怕下月不够抵

热心网友时间：2天前

当期应交增值税=当期销项税额-当期进项税额
留抵就是你上个月销项税额-进项税额=-1000，也就是你上个月不但不用交税，税务局还欠你1000元，这1000元税务局是不会返还的，只能留在下个月交增值税时再扣掉，所以叫留抵。
根据当期应交增值税=当期销项税额-当期进项税额你十二月份应交增值税=200000-80000，但是你上个月留抵了1000 所以实际你这个月应交增值税200000-80000-1000